- Depois de se inscrever no Medicare, você não estará mais qualificado para contribuir com fundos para um HSA.
- No entanto, você pode usar o dinheiro existente em uma HSA para pagar alguns custos do Medicare.
- Você receberá uma penalidade de imposto sobre qualquer dinheiro que contribuir para um HSA assim que se inscrever no Medicare.
Uma conta poupança de saúde (HSA) é uma conta que você pode usar para pagar suas despesas médicas com dinheiro antes dos impostos. Você pode colocar dinheiro em uma HSA se atender a certos requisitos.
Você deve ser elegível para um plano de saúde com franquia alta e não pode ter nenhum outro plano de saúde. Como o Medicare é considerado outro plano de saúde, você não é mais elegível para contribuir com dinheiro para o seu HSA depois de se inscrever.
Isso não significa que você não pode usar sua HSA junto com o Medicare. Você ainda pode usar quaisquer fundos em sua HSA para cobrir despesas como prêmios, copagamentos e franquias do Medicare.
Vamos descobrir mais sobre como os HSAs funcionam com o Medicare, como você pode usar os fundos do HSA para pagar pelo Medicare, como evitar multas fiscais e muito mais.
Como funciona um HSA depois de se inscrever no Medicare?
Para contribuir com um HSA, você precisa estar inscrito em um plano de saúde qualificado por HSA com uma franquia alta. Você também não pode ter nenhuma outra cobertura de saúde. Isso inclui o Medicare.
Depois de se inscrever no Medicare, você não pode mais contribuir com dinheiro antes dos impostos para sua HSA.
Você pode continuar contribuindo para sua HSA, não se inscrevendo imediatamente no Medicare. Você pode adiar a inscrição no Medicare se tiver 65 anos, mas ainda não se aposentar ou se estiver recebendo benefícios de aposentadoria do Seguro Social.
Você não enfrentará multa por atraso na inscrição, desde que tenha um plano de saúde de seu empregador. Você pode então se inscrever no Medicare quando se aposentar. A aposentadoria o qualifica para o que é conhecido como um período de inscrição especial. As mesmas regras se aplicam se você tiver cobertura por meio do emprego de seu cônjuge.
Você não receberá uma penalidade se ...
Por exemplo, digamos que um casal tenha seguro saúde através do empregador de uma pessoa. A pessoa empregada completa 65 anos, mas ainda não planeja se aposentar.
O casal pode permanecer no plano de saúde do empregador. Se for um plano qualificado pela HSA, eles podem continuar a contribuir.
O casal pode se inscrever no Medicare quando o empregado se aposentar. Eles se qualificarão para um período de inscrição especial porque perderão sua cobertura anterior após a aposentadoria.
Eles não poderão mais contribuir para a HSA, mas poderão usar seus fundos para custos futuros de saúde.
Como no exemplo acima, você precisará ter um plano de saúde em vigor para atrasar a inscrição no Medicare. Será cobrado de você uma multa por atraso na inscrição se não o fizer.
Você receberia uma penalidade se ...
Como outro exemplo, digamos que uma pessoa aposentada opte por não se inscrever no Medicare quando completar 65 anos. Eles não têm outro plano de saúde e pagam todos os custos de saúde do bolso.
Nesse caso, eles pagarão uma multa de inscrição tardia se decidirem se inscrever no Medicare posteriormente.
Para a Parte B, seu prêmio mensal aumentará em 10 por cento para cada período de 12 meses que eles poderiam ter tido o Medicare Parte B, mas não tiveram.Por exemplo, se eles esperaram 2 anos para se inscrever, eles pagariam um adicional de 20 por cento além do prêmio da Parte B padrão enquanto tivessem essa cobertura.
Além disso, eles terão que esperar as inscrições abertas para se inscreverem, uma vez que não se qualificam para um período de inscrição especial.
Posso usar meu HSA para pagar meus prêmios do Medicare?
Você pode usar os fundos de seu HSA para pagar os custos de saúde, incluindo os prêmios do Medicare. Despesas médicas qualificadas incluem:
- Prêmios do Medicare Parte B
- Prêmios do Medicare Parte C
- Prêmios do Medicare Parte D
- franquias para todas as partes do Medicare
- custos de copagamento e cosseguro para todas as partes do Medicare
- despesas dentais
- despesas de visão
- insulina e suprimentos para diabéticos
- medicamento de venda livre
O Medicare Parte B (seguro médico) tem custos padrão, incluindo um prêmio mensal e uma franquia anual. Além disso, você pagará 20 por cento do custo aprovado pelo Medicare para a maioria dos serviços cobertos.
Você pode usar os fundos de sua HSA para qualquer um desses custos.
Você também pode usar sua HSA para cobrir os custos do Medicare Parte A (seguro hospitalar). Embora a maioria das pessoas não pague um prêmio pela Parte A, há uma franquia para cobrir a cada ano. Você também vai pagar um valor de cosseguro diário, uma vez que uma internação hospitalar dure mais de 60 dias em um período de benefício.
Seus custos com o Medicare Parte C (Medicare Advantage) e o Medicare Parte D (cobertura de medicamentos prescritos) dependerão do plano que você adquirir. Cada plano terá seus próprios custos de prêmios, franquias e copagamentos. Você poderá usar os fundos da HSA para qualquer um desses custos.
Posso usar meu HSA para pagar prêmios Medigap?
O Medigap, também conhecido como seguro suplementar do Medicare, é uma cobertura opcional que pode ajudá-lo a pagar alguns dos custos diretos do uso do Medicare. Pode ajudá-lo a pagar coisas como franquias e copagamentos.
Um plano Medigap não é considerado uma despesa médica qualificada. Isso significa que você não pode usar o dinheiro de sua HSA para custear esses planos sem pagar impostos. Você pode usar o dinheiro para os prêmios do Medigap, mas precisará pagar impostos sobre o dinheiro que sacar para fazê-lo.
Há uma penalidade de imposto ao usar um HSA com o Medicare?
Todo o dinheiro que você contribui para uma HSA é antes dos impostos. Contanto que você seja elegível, poderá contribuir para sua HSA e não pagar impostos sobre esse dinheiro. No entanto, você não será mais elegível depois de se inscrever no Medicare.
Você pagará multas de impostos se suas contribuições de HSA e sua inscrição no Medicare se sobreporem. O valor da multa que você pagará depende da situação. Os cenários que você pode encontrar incluem:
- Você estará sujeito a impostos atrasados sobre quaisquer contribuições feitas após a data de inscrição no Medicare. Suas contribuições serão adicionadas de volta à sua renda tributável do ano.
- Suas contribuições depois de se inscrever no Medicare podem ser consideradas "excedentes" pelo IRS. O excesso de contribuições terá um imposto adicional de 6% quando você retirá-las.
- Você pagará os impostos de volta mais um imposto adicional de 10 por cento se você se inscrever no Medicare durante o período de teste de HSA. Um período de teste de HSA é o ano inteiro após você se inscrever em um HSA no meio do ano, se você fizer o máximo de contribuições ao se inscrever pela primeira vez. Portanto, se você se inscreveu para uma HSA em julho de 2017 e contribuiu com o valor de um ano inteiro, seu período de teste teria terminado em janeiro de 2019.
Vejamos alguns exemplos de como isso pode funcionar:
Cenário de exemplo 1
Steve tem uma conta HSA e se inscreve no Medicare. A data de início do Medicare é outubro de 2020. Steve continua contribuindo com US $ 500 por mês para sua HSA até o final de 2020. Steve deveria devolver impostos sobre os US $ 1.500 em contribuições que fez depois que se inscreveu no Medicare.
Cenário de exemplo 2
Mary começa a contribuir para uma HSA em julho de 2018 e contribui com o valor máximo anual. Ela completa 65 anos em junho de 2019 e se inscreve no Medicare, mas continua fazendo suas contribuições mensais de $ 500 para a HSA.
Maria deverá devolver impostos sobre os $ 4.000 que ela contribuiu entre junho e dezembro. Ela também receberá outros $ 400 de renda tributável porque sua HSA ainda estava em período de teste.
O IRS e o Medicare recomendam que você pare de contribuir para sua HSA 6 meses antes de se inscrever no Medicare para evitar essas penalidades.
Isso é especialmente verdadeiro se você se inscrever no Medicare posteriormente. Quando você se inscreve no Medicare após completar 65 anos, o IRS irá considerar que você teve acesso ao Medicare por 6 meses antes da data de inscrição.
Por exemplo, se você se tornar elegível para o Medicare em agosto de 2017, mas não se aposentar e se inscrever no Medicare até outubro de 2019, o IRS atrasará sua elegibilidade para inscrição no Medicare para abril. Isso significa que você deve parar de fazer contribuições para a HSA em abril para evitar a penalidade de impostos.
Em geral, é uma boa ideia interromper as contribuições de HSA se você estiver planejando se inscrever no Medicare em breve. Dessa forma, você pode evitar quaisquer penalidades fiscais e economizar dinheiro.
O Medicare oferece uma opção de HSA?
O Medicare oferece o que é chamado de conta de poupança do Medicare (MSA). Este plano é semelhante a um HSA, mas existem algumas diferenças importantes.
HSAs vs. MSAs
Assim como um HSA padrão, você precisará estar inscrito em um plano de alta franquia. Com um MSA, isso significa que você precisará selecionar um plano Medicare Advantage de alta franquia. Depois de selecionar um plano, as coisas parecerão um pouco diferentes do seu HSA.
Algumas diferenças incluem:
- Você não faz suas próprias contribuições. Em vez disso, seu plano MSA depositará uma única quantia em dinheiro em uma conta bancária para você no início de cada ano de benefício.
- Você não pagará um prêmio mensal além do prêmio da Parte B padrão.
- Os provedores não podem cobrar de você mais do que o valor aprovado pelo Medicare para serviços.
Como usar um MSA
Depois que seu MSA estiver configurado, você pode usar o dinheiro da conta para suas despesas de saúde. O dinheiro que você gasta fora da conta contará para a franquia de seu plano.
Se você não usar todo o dinheiro do seu MSA, ele passará para o próximo ano. Se você usar todo o dinheiro, pagará seus custos do bolso até atingir sua franquia.
Cenário de exemplo de HSA
Digamos que você se inscreva em um plano MSA com um valor de depósito MSA de $ 3.000 e uma franquia de $ 5.000. Você receberá um cartão de débito ou outra forma de acessar o dinheiro MSA do banco.
Você poderá gastar esses $ 3.000 em suas despesas médicas. Todo o dinheiro que você gastar contará para sua franquia.
Depois de gastar esses $ 3.000, você será responsável por pagar os próximos $ 2.000 do bolso até atingir sua franquia de $ 5.000. Seu plano então pagará por suas despesas.
Somente os serviços cobertos pelas partes A e B do Medicare contarão para sua franquia. Portanto, embora você possa gastar seus fundos do MSA em um serviço que o Medicare não cobre, ele não será contabilizado em sua franquia. Isso pode deixá-lo com mais dinheiro para pagar mais tarde.
Além disso, assim como com um HSA, você será tributado se gastar o dinheiro de sua conta em quaisquer serviços não médicos.
O takeaway
- Você não está qualificado para fazer contribuições para um HSA depois de se inscrever no Medicare.
- Você pode usar o dinheiro que já tem em um HSA para pagar seus prêmios, franquias e copagamentos do Medicare.
- Você pagará impostos sobre todas as contribuições que fizer a um HSA depois de se inscrever no Medicare.
- Você deve parar de contribuir para um HSA 6 meses antes de se inscrever no Medicare.
- Você pode se inscrever em um MSA se quiser um programa semelhante depois de se inscrever no Medicare.
