- As despesas do Medicare, incluindo prêmios do Medicare, podem ser dedutíveis do imposto.
- Você pode deduzir todas as despesas médicas superiores a 7,5% de sua receita bruta ajustada.
- A maioria das pessoas não pode deduzir seus prêmios do Medicare antes dos impostos, a menos que sejam autônomas.
Os prêmios são uma das muitas despesas médicas que o IRS permite que você deduza de seus impostos a cada ano. Isso inclui os prêmios que você paga pelo Medicare.
Você geralmente não pode deduzir seus prêmios antes dos impostos, mas pode incluí-los em suas deduções anuais detalhadas.
O IRS permite que você deduza qualquer quantia gasta em seus próprios cuidados médicos que seja mais de 7,5 por cento de sua receita, incluindo seus prêmios do Medicare.
Continue lendo para descobrir quando você pode deduzir seus prêmios do Medicare e outras despesas de saúde, como funciona e muito mais.
Os prêmios do Medicare são dedutíveis do imposto de renda?
Muitos prêmios de seguro saúde são dedutíveis do imposto de renda, incluindo aqueles que você paga pelo Medicare.
Mas, ao contrário dos prêmios dos planos de seguro que você recebe por meio de um empregador, os prêmios do Medicare geralmente não são considerados antes dos impostos. As deduções pré-impostos são aquelas retiradas de seu salário antes de serem tributados.
Por exemplo, se você tiver um plano de seu empregador que custa US $ 85 por contracheque, esses US $ 85 serão descontados de seu pagamento total antes dos impostos. Portanto, se seu cheque total fosse $ 785, você teria $ 85 contratado como seguro. Então, você pagaria impostos sobre os $ 700 restantes.
Seus prêmios do Medicare, no entanto, não serão retirados antes dos impostos. Em vez disso, você precisará deduzi-los ao declarar seus impostos. Este é o caso mesmo que você pague seus prêmios tendo o dinheiro deduzido do cheque de seus benefícios de aposentadoria do Seguro Social.
As regras de dedução dependem de suas circunstâncias específicas, incluindo sua renda e status de emprego. Sua renda e as circunstâncias também podem afetar os prêmios do Medicare que você pode deduzir.
Em geral, você pode deduzir:
- Prêmios da Parte A. A maioria das pessoas obtém a Parte A sem pagar um prêmio, então não há nada a deduzir. Se você paga um prêmio da Parte A e não está recebendo benefícios do Seguro Social, pode deduzir o prêmio.
- Prêmios da parte B. Os prêmios da Parte B são dedutíveis do imposto de renda, desde que você atenda às regras de renda.
- Prêmios da Parte C. Você pode deduzir os prêmios da Parte C se atender às regras de receita.
- Prêmios da parte D. Tal como acontece com as partes B e C, você pode deduzir os prêmios da Parte D se cumprir as regras de receita.
- Medigap. Os prêmios do Medigap também podem ser dedutíveis do imposto de renda.
De quais documentos você precisará para deduzir prêmios em seus impostos?
Se você paga seus prêmios por meio do Seguro Social, receberá um formulário a cada ano chamado SSA-1099. O SSA-1099 mostrará os prêmios que você pagou pela Parte B e você pode usar essas informações para discriminar seus prêmios ao declarar seus impostos.
Você também receberá um formulário do Medicare chamado de aviso resumido do Medicare. Um aviso resumido lista todos os serviços que você recebeu, o que o Medicare pagou por eles e o valor cobrado de você.
O Medicare envia a você um aviso resumido a cada 3 meses. Se você tiver uma conta MyMedicare, poderá obter as mesmas informações a qualquer momento.
Você pode usar as informações em seu SSA-1099 e seus avisos resumidos para calcular o valor que você pagou em Despesas médicas. O IRS permite que você inclua custos de serviços que o Medicare original (partes A e B) não cobre, como:
- prescrições
- visitas ao dentista
- dentaduras
- exames de vista
- aparelhos auditivos
Guarde suas contas e recibos desses serviços. Você precisará deles para calcular suas despesas médicas totais durante o ano. Quando você arquivar seus impostos, você listará essas despesas, junto com seus prêmios, como o que é chamado de dedução do Cronograma A.
E se eu tiver um plano Parte C, Parte D ou Medigap?
Você receberá extratos separados de qualquer plano Medicare vendido de forma privada que você tenha - incluindo Parte C, Parte D e Medigap - a menos que você pague por qualquer um deles fora de seus benefícios de Seguro Social.
Se você paga usando o Seguro Social, receberá informações em um SSA-1099. Caso contrário, você receberá uma declaração de sua seguradora. Ligue para sua seguradora se não tiver recebido as informações que deveria.
Quais são os limites para a dedução dos prêmios do Medicare?
Como regra geral, o IRS permite que você deduza quaisquer despesas médicas que excedam 7,5 por cento de sua receita bruta ajustada (AGI). Seu AGI é a quantia que você ganha em um ano depois que todos os impostos são retirados. Isso inclui as franquias que você paga para o Medicare ou qualquer outro seguro.
Sua capacidade de deduzir seus prêmios depende do seu AGI e do valor que você paga por seus prêmios.
Por exemplo, digamos que seu AGI foi de $ 20.000. Você pode deduzir qualquer despesa médica superior a 7,5% de sua receita. Neste caso, isso é $ 1.500.
Você também pode ter gasto dinheiro em despesas médicas como:
- franquias
- copays
- cosseguro
- serviços não cobertos
Nesse caso, você pode deduzir ainda mais de seus impostos.
Lembre-se de que você pode deduzir qualquer despesa médica que pague que seja mais de 7,5% de sua receita. Isso significa que você precisará somar todas as despesas de seu SSA-1099, avisos resumidos e quaisquer recibos, para que possa descobrir quanto você pagou para o atendimento médico durante o ano fiscal.
E se você for autônomo?
Suas deduções de saúde funcionam de forma diferente se você for autônomo. Os beneficiários autônomos podem deduzir seus prêmios antes dos impostos. Isso é conhecido como uma dedução “acima da linha”.
Retirar prêmios antes dos impostos reduz seu AGI, o que pode permitir que você deduza ainda mais despesas médicas. Além disso, o IRS permite que você deduza seus prêmios antes dos impostos do Medicare para seu cônjuge.
Você é considerado autônomo se possui um negócio que gera receita, mesmo se você for o único proprietário.
Então, por exemplo, se você estiver fazendo um trabalho de consultoria freelance na aposentadoria, você pode deduzir seus prêmios do Medicare antes dos impostos. Se sua empresa não gerou nenhuma receita, porém, você não pode deduzir seus benefícios antes dos impostos.
Para a maioria das pessoas, deduzir os prêmios antes dos impostos significa uma grande economia de impostos, mas esse pode não ser o caso em todas as situações. Você pode optar por não deduzir seus prêmios antes dos impostos e, em vez disso, deduzi-los como deduções detalhadas da Programação A no momento do imposto.
Se você trabalha por conta própria, pode usar ferramentas on-line para ver como seriam os impostos com deduções antes dos impostos e deduções discriminadas.
E se você trabalhar e não for autônomo?
Se você ainda trabalha para um empregador, mas tem o Medicare, pode usar o Programa A para deduzir seus prêmios. Você pode relacionar todas as suas despesas médicas, incluindo prêmios. As mesmas regras da AGI serão aplicadas, não importa sua fonte de renda.
Como você deduz os prêmios do Medicare?
Você pode deduzir seus prêmios do Medicare em algumas etapas. É importante dedicar seu tempo em cada etapa para garantir que você não perca nenhuma economia fiscal.
Aqui estão as etapas para descobrir o valor que você pode deduzir para suas despesas de saúde:
- Determine o seu AGI para o ano.
- Reúna todos os recibos médicos, seu SSA-1099, avisos resumidos e declarações de seguro.
- Some o dinheiro que você gastou em sua própria saúde durante o ano.
- Use o formulário IRS 1040 ou 1040-SR.
- Insira suas despesas médicas nas linhas 1 a 4 do Formulário 1040 ou 1040-SR. O formulário irá guiá-lo através do cálculo de 7,5 por cento de seu AGI e, em seguida, subtrair esse número de suas despesas médicas totais.
- Você pode deduzir o valor pago por despesas médicas que é mais de 7,5 por cento do seu AGI.
Por exemplo, digamos que você tenha um AGI de $ 40.000. Quando você soma todas as suas despesas médicas do SSA-1099, resumos de avisos, recibos e outros extratos, obtém um total de $ 6.000.
Portanto, você poderia deduzir $ 3.000 dessas despesas médicas: 7,5% de $ 40.000 são $ 3.000 e $ 6.000 menos $ 3.000 são $ 3.000.
Como encontrar ajuda com seus impostos se você estiver no MedicareOs seguintes recursos podem ajudar com seus impostos ou fornecer mais informações:
- Aconselhamento Fiscal para Idosos (TCE). O TCE fornece ajuda gratuita para preparação de impostos de voluntários certificados pelo IRS. Você pode encontrar um escritório local ligando para 888-227-7669.
- Assistência Voluntária ao Imposto de Renda (VITA). Como o TCE, este serviço oferece ajuda gratuita para preparação de impostos. Você pode contatá-los ligando para 800-906-9887.
- Localizador de serviço IRS. Você pode encontrar fornecedores locais de TCE ou VITA no site do IRS.
- Centros de Atendimento ao Contribuinte (TACs). Você pode marcar uma consulta nos TACs para obter respostas às suas perguntas.
O takeaway
- Você pode deduzir seus prêmios do Medicare e outras despesas médicas de seus impostos.
- Você pode deduzir os prêmios pagos por qualquer parte do Medicare, incluindo Medigap.
- Você só pode deduzir valores superiores a 7,5 por cento do seu AGI.
Este artigo foi atualizado em 20 de novembro de 2020, para refletir as informações de 2021 do Medicare.
